建筑施工单位工程项目管理的工程材料管理制度

十二、检查和评估

1)公司每月对项目部进行一次或两次检查评比，评选出物资管理先进单位，予以认证。

2）加大对物资管理的检查考核和奖惩力度。对物资采购、管理、核算的规范行为，除通报奖励遵纪守法人员外，还要给予具体的物质奖励，对不执行规章制度、弄虚作假、造成集体经济损失或恶劣影响的违法人员进行具体管理和经济处罚。 为了追究法律责任，将被送至司法部门。

十三、材料账目的管理

1) 负责材料的财务科要建立材料的总账、分类账和明细账。

2）基层仓库建立物资明细账；

3）财务科物资会计、总账会计和基层仓库管理员每月核对余额，确保账账相符、账表相符、账证相符。

十四、物料进出仓库的控制程序

1) 进入仓库的材料应在材料接收单（有发票）、材料移动单（到仓库）、材料返回单、供应单等。

2)来料必须凭物料收据或物料转移单(转出)、物料授权和损失报告出库。

3）各项目部材料人员根据材料领用情况编制材料消耗表，与材料会计核对后提交，编制会计分录，双方按记账方式进行。内部各类调拨单按月调拨，会计分录应由材料会计编制。

4）各类出入库手续要按规定认真填写，责任人要在手续上签字齐全。

十五、材料采购和价格控制

1) 物资采购要有计划性，紧急物品要先采购，批量采购要有原则，防止滞留。

2) 材料的采购价格应以高质量和低价格为基础，应尽量减少大量材料的二次加工费用。为避免产品比较中的损失，注意收集价格信息，大力压缩物资采购成本。

3）购买物资要有通知，预付货款要有申请单，及时结账，营业结束后要收回余款。

4）购买大宗材料时，应有一段材料核算和经营计划，共同商定价格并签订合同。

十六、材料采购索赔管理

(1) 材料采购索赔的依据是采购合同、质量标准和相关国家法规。

(2) 材料采购业务中可能出现的索赔以及如何处理这些索赔。

对规格、质量不符合要求的，应认真核实验收，做好记录，并妥善保管材料，与材料科和供应商协商处理。一般来说，为了达到索赔的目的，供应商可以更换降级的货物（只要能保证使用）。

数量不足时，在规定的磅差范围内，可以接受储存。如果差异超过规定的磅数范围，请向材料部查询详细记录，并向供应商查询地址。在这期间，材料可以留在原地，不使用，一般来说，可以进行实际结算，以补偿数量。