物资管理台帐操作规范及流程

2012年8月17日13:54:00
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设备物资台账管理操作规程1、建立台账的作用台帐就是明细记录表,是对设备物资发生的业务通过表格的形式进行记录登记,通过建立

设备物资台账管理操作规程
1、建立台账的作用
台帐就是明细记录表,是对设备物资发生的业务通过表格的形式进行记录登记,通过建立台账真实的反映每一笔业务的数据、流向、费用、信息和明细,管理人员通过台账能够及时准确的掌握各种材料设备的购入、使用和库存状况。因此,建立台账是设备物资管理的一项基本业务,也是一项十分重要的工作。
2、设备物资台账的分类
为了更加准确、详细、方便、及时了解各种设备物资的管理台账,可以将设备物资台账分为收、支、存统计台账、资金结算支付台账、责任中心(劳务队)领料台账、固定资产台账、周转材料台账、机械设备配件台账、租赁设备台账、合同管理台账、材料委托检验质量台账等。收支存管理台账具体明细有:钢材、钢绞线、线上料、型钢、水泥、砂石料、外加剂、粉煤灰、矿粉、防水材料(含防水板、防水卷材、防水涂料、土工布、土工格栅、止水带)、结构件(含锚具、桥梁支座、预埋件)、锚杆、木材、燃料(汽油、柴油、煤、附属油)、沥青、低值易耗品、小型材料(含水泥制品、五金、电料、工具、杂品)、固定资产、周转材料、临时设施、机械配件等,每一种设备物资要按照类别、名称、日期、凭证号、内容摘要、规格型号、单价、数量、金额分别登记。
3、电脑记帐和手工记帐的要求
设备物资每发生一笔业务都要及时记账,台账可以分为手工记账或者电脑记账,电脑记账必须在月底打印纸制版,纸制版要有制表人和审核人签字复核数量。现在大部分项目部都是电脑记帐,统计报表和数据都是以电子账为原始资料进行统计,因此,电子版台账要设计密码防止随意改动,并且每个月底设备物资部要对电脑电子版和纸制版进行核对,保证电子台账数据准确,账目清楚。用手工记账的单位要用黑笔填写,字迹清楚,内容齐全,不能随意涂改,各个项目部的台账要有统一的封面,装订整齐,一目了然。
4、设备物资管理人员应分工明确,谁负责哪一项具体业务谁就负责登记台账。如:合同管理台账、材料委托检验质量台账、资金支付结算台账和劳务队领料台账应由项目部(工区)设备物资部业务和内勤人员负责填写,材料收支存管理台账业务员和保管员应同时建立,月底按时对帐,每月设备物资部业务台帐应与财务部的账目相符,业务员台账应与保管员的台账数量相符,保管员的台账数量应与工地实际到货数量相符。并且每月底设备物资部、财务部和材料供应商三家同时对账,核对结算金额、欠款金额,双方签字确定数量。确保账物相符、账账相符。考虑到保管员的业务局限性,工地保管员台账可以只登记数量、单价,不登记金额。
5、设备物资收、支、存管理台账登记方法
材料收、支、存管理台账是为了反映某一项设备物资的购入时间、单位,数量和价格;每一批材料发出的具体数量,发到什么地方,什么位置;剩余材料的数量和价值是多少。管理人员看到台账,就能了解所有材料设备的使用状况和库存情况。台账登记的依据是点验单和发料单,台账中的“名称、时间、凭证号、内容摘要、单位、规格、数量、金额”应与点验单和发料单上的内容一致,以便于查找。点验单入帐时“内容摘要”栏中填写购入单位名称,发料单入账时“内容摘要”栏中填写收料单位的名称。每月底应对收、支、存管理台帐的数量、金额应进行小计和累计。台账登记应该真实可靠、数据准确、账目清楚、日清月结,一目了然。收支存台账详见表2中附表5。
6、合同管理台账登记方法
设备物资部所有签定的合同都要建立管理台账,合同管理台账要填写:合同编号、合同名称、签订单位、签定合同的法人或代理人、签订合同主要内容、签订时间、是否为补充合同、是否发生纠纷、执行状态和存档号,要有制表和审核人签字,保证合同管理台账无漏项,内容齐全。详见表2中附表6。
7、材料委托检验质量台账登记方法
材料委托检验质量台账要与试验室的检测台帐一致,每购入一批主要材料(用于工程主体)都要给试验室报检,报检要有试验室收样人签字,每月要与试验室对账,并且要有材料名称、送检时间、生产厂家、规格型号、单位、数量、委托编号、收样单位、收样人签字、试验日期、检验状态是否合格、检验报告编号、用于什么部位等内容,每一项材料要分类别填写,防止材料质量问题的发生。详见表2中附表7。
8、项目资金结算支付台账登记方法
项目资金结算支付台账设备物资部每月做一份,并与财务部对账,结算欠款金额应与财务账目一致。要有合同编号、供应商名称、供应范围、合同总金额、当月应付款、当月已付款、开累应付款、开累已付款、目前欠款金额。详见表2中附表8。
9、责任中心(施工队、劳务队)领用材料台账登记方法
责任中心(施工队、劳务队)领用材料台账十分重要,每发一批材料必须登记台账,每月底要与劳务队对帐,月底汇总台账上要有劳务队合同签定人或者授权委托人签字。台账要有领料日期、材料名称、计量单位、规格型号、单价、预算总量、本期内领用数量、开累领用数量、剩余数量。详见表2中附表9。
10、租赁设备管理台帐登记方法
所有租赁设备都须要登记台账,并要填写设备名称、出租单位、规格型号、租赁方式是月租还是临租、租赁价格(元/月)、起止时间、开累发生额、未结算金额、开累已支付金额、欠款金额、是否符合合同要求等,详见表2中附表10。

 

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物资人
  • 本文由 发表于 2012年8月17日13:54:00
匿名

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